Acuerdo de reembolso de gastos médicos (HRA, por sus siglas en inglés)

Un Acuerdo de reembolso de gastos médicos (HRA) es un beneficio de salud grupal financiado por el empleador que proporciona un reembolso libre de impuestos por gastos médicos calificados de hasta un monto fijo en dólares por año. Los HRA reembolsan los gastos médicos, que pueden incluir las cuotas mensuales y costos de bolsillo, como copagos y deducibles. Algunos empleadores ofrecen un HRA como alternativa a la cobertura tradicional de plan de salud grupal.

Con algunos tipos de HRA, es posible que debas comprar un plan de salud en el mercado individual de seguros médicos. Dependiendo de los factores que se analizan a continuación, puedes calificar para comprar un plan de salud a través de Covered California y recibir ayuda financiera para reducir tus costos.

HRA y la ayuda financiera

Existen diferentes tipos de HRA. Se pueden usar dos tipos de HRA para comprar un plan de salud de Covered California con ayuda financiera:

1. Acuerdo de reembolso de gastos médicos de cobertura individual (ICHRA)
2. Acuerdo de reembolso de gastos médicos para pequeños empleadores calificados (QSEHRA)

Tu elegibilidad para recibir ayuda financiera con estos HRA depende de si la oferta de HRA se considera asequible según los estándares federales. Si el HRA se considera asequible, no serás elegible para recibir ayuda financiera. Si el HRA se considera inasequible, serás elegible para un plan de salud de Covered California con ayuda financiera, en función de tus ingresos y otros factores.

ICHRA

• Si el ICHRA es asequible: No serás elegible para el crédito fiscal federal o el subsidio estatal para un plan de salud de Covered California. Si recibes asistencia financiera de Covered California y tienes un ICHRA asequible, es posible que debas un reembolso en el momento de declarar los impuestos.
• Si ICHRA no es asequible: Puedes calificar para recibir asistencia financiera para ayudarte a comprar un plan de salud a través de Covered California en función de tus ingresos y otros factores. Si decides comprar un plan de salud de Covered California y aceptas ayuda financiera, debes notificar a tu empleador que estás optando por no participar en el ICHRA.

QSEHRA

• Si el QSEHRA es asequible: No serás elegible para el crédito fiscal federal o el subsidio estatal para un plan de salud de Covered California. Si recibes asistencia financiera de Covered California y tienes una QSEHRA asequible, es posible que debas un reembolso en el momento de declarar los impuestos.
• Si QSEHRA no es asequible: Puedes calificar para recibir asistencia financiera para ayudarte a comprar un plan de salud a través de Covered California en función de tus ingresos y otros factores. Pero si eres elegible para recibir ayuda financiera, deberás reducir la cantidad de crédito fiscal federal que recibes por la cantidad de tu QSEHRA. Puedes usar el control deslizante para el APTC (crédito fiscal federal) en tu cuenta en línea para hacerlo, o puedes llamar al Centro de Servicio de Covered California para obtener ayuda. Si no reduces la cantidad de APTC de Covered California, es posible que debas un reembolso en el momento de declarar los impuestos.

Usa la Calculadora para el HRA para ver si tu oferta de HRA se considera asequible y para ver si calificas para usar la ayuda financiera con tu HRA.

Tu carta de oferta de HRA

En la mayoría de los casos, tu empleador debe proporcionar un aviso por escrito al menos 90 días antes del comienzo del año del plan HRA. Cuando recibas este aviso, asegúrate de guardarlo con otros documentos importantes. Incluye información que necesitarás para determinar si tu HRA es asequible e inscribirte en una plan de salud.

Cuando inscribirte

Si tu HRA comienza el 1 de enero, puedes inscribirte en el seguro Covered California o directamente con una compañía de seguros de salud durante el período de inscripción abierta anual cada 15 de octubre hasta el 31 de enero. Para que la cobertura comience el 1 de enero, deberás inscribirte en un plan de salud a no más tardar el 31 de diciembre.

Si recién obtuviste acceso a un HRA en otra época del año, puedes calificar para un período de inscripción especial para inscribirte o cambiar tu plan de salud de Covered California fuera de la inscripción abierta.

Si ya estás inscrito en Covered California

No necesitas cambiar tu cobertura si ya tienes un plan de salud de Covered California y luego recibes una oferta de HRA de tu empleador. Sin embargo, debes usar la Calculadora para el HRA para determinar si tu HRA es asequible. La calculadora te dará los siguientes pasos si debes cambiar la ayuda financiera que ya puedes estar recibiendo.